Resumen en español
En este trabajo se encontrará, los antecedentes sobre como inicio el lavado de
dinero, cuales fueron los primeros países que sufrieron esta actividad; como fue
evolucionando los métodos que utilizaban y utilizan la delincuencia organizada, para
hacer circular su dinero.
Encontraremos los antecedentes de México sobre el lavado de dinero, en como los
funcionarios de gobiernos se vieron implicados para que estas técnicas fueran
mejoradas y dadas de alta y como la corrupción se ha ido apoderando de México,
llegando a ser un cáncer que desde décadas atrás no se ha podido eliminar.
Se analizo México en comparación con el mundo, se visualiza el nivel de confianza
del gobierno, el nivel de salud con el que se cuenta, el nivel de educación y la
equidad de ingresos, en donde se analiza cada gráfica y se observa en donde nos
situamos mundialmente y nos comparamos con los países de primer mundo, en
donde nos falta un gran camino por recorrer para lograr situar a México en los
primeros lugares.
Existe un análisis a una empresa mexicana, en el estado de Aguascalientes; donde
se analiza la historia corporativa y en donde se observa su control interno, se analiza
si cae en algún supuesto de operaciones vulnerable y que con baso en esto tuviera
problemas en un futuro, se realizan recomendaciones a la entidad y hace hincapié
en el control interno y la importancia del departamento de auditoría de una empresa
de este nivel.
Resumen en inglés (Abstract)
In this work you will find the background on how money laundering began, which
were the first countries that suffered this activity; how they have been innovating the
methods employed and used by organized crime to circulate their money.
We will find the background of Mexico on money laundering, how government
officials were involved so that these techniques were improved and discharged and
how corruption has been taking over Mexico, becoming a cancer that has not been
eliminated for decades.
Mexico was analyzed in comparison with the world, visualizing the level of trust in
the government, the level of health, the level of education and income equity, where
each graph is analyzed and where we are located worldwide and compared with first
world countries, where we still have a long way to go to place Mexico in the first
places.
There is an analysis of a Mexican company, in the state of Aguascalientes, where
the corporate history is analyzed and where its internal control is observed, it is
analyzed if it falls into any assumption of vulnerable operations and that based on
this would have problems in the future, recommendations are made to the entity and
emphasizes the internal control and the importance of the audit department of a
company of this level.
